Elle sert à déterminer le calcul des intérêts (en débit ou en crédit).

Date de valeur d un virement bancaire. Lorsque vous programmez un virement périodique pour un jour j, la date de valeur du débit du virement est j s'il s'agit d'un jour ouvré. Alors, le virement est soit avancé au jour ouvré précédant s’il survient entre le 1er et le 15 du mois, ou bien reculé jusqu’au jour ouvré suivant s’il est prévu à partir du 16 du mois. C’est la date de valeur qui est exploitée pour calculer les intérêts perçus.

Cette distinction n’est pas anodine car elle entre en compte dans le calcul des intérêts. La banque débite le livret a en date du valeur du 31 mai. La différence entre ces deux dates représente une rémunération pour la banque.

Pour les virements dans l'espace économique européen (eee) et dans une devise d'un de ces états (autre que l'euro), les délais sont de 4 jours ouvrables maximum. Les virements périodiques sont exécutés à 17h. En effet, selon votre établissement bancaire, le temps d'opération peut être de 3 jours maximum.

La date de valeur correspond à la date réelle de prise en compte d'une opération effectuée sur un compte bancaire. Le jour où l’argent est reçu sur le compte du bénéficiaire (et mentionné sur son relevé de compte) est la date de valeur. Tout ceci en fonction du nombre de jour de banque.

La date de valeur d’une somme portée au crédit du compte du bénéficiaire ne peut être postérieure à celle du jour ouvrable au cours duquel le montant de l’opération de paiement est crédité sur le compte du prestataire de. Les virements bancaires où les ordres de virement, qui sont deux expressions synonymes, renvoient à un ordre donné par un détenteur d'un compte bancaire à sa banque et qui consistent à exiger à cette dernière de procéder au transfert de sommes d'argent présentent sur le compte d'un individu à destination d'un autre compte, de la même banque ou d'une tierce. Cette date ne coïncide pas forcément avec la date de l’opération de retrait, de paiement, ou de dépôt.

Si l’opération a lieu un jour non ouvrable, alors la date de réception sera celle du jour ouvrable suivant. Et comme nous l’avons vu ce délai trouve avant tout son explication dans le traitement. Elle ne correspond pas obligatoirement à la date à laquelle une opération a été réalisée.